Desconto de duplicatas

Desconto de duplicatas (antecipação de recebíveis)

Siga os passos abaixo para lançar as operações de desconto de duplicatas, em que você lança a antecipação de recebimento e a despesa da transação:

  1. Primeiro vamos receber o valor integral das duplicatas descontadas, por exemplo, com a empresa “Banco”. Para isso, vamos no menu Financeiro > Contas a receber.
  2. Na tela de contas a receber, se foi trocada mais de uma duplicata, podemos selecionar o checkbox das duplicatas a receber, para fazer um recebimento em massa. Caso tenha trocado apenas uma duplicata, clique no lápis de edição  dela e faça o recebimento (desconsidere os passos 3 e 4).
  3. Após selecionar os checkboxes das duplicatas a receber, vá no menu Ações > Receber selecionados.
  4. O MAXIPROD vai lhe perguntar se tem certeza que deseja baixar os selecionados, clique em . Feito isso, abrirá uma tela para você definir em qual conta esses valores devem ser lançados e a data do lançamento. Após preencher, clique em .
  5. Após o recebimentos das duplicatas, vamos fazer o lançamento da despesa financeira, proveniente dessa transação de desconto das duplicatas. Para isso, vamos no menu Financeiro > Contas a pagar.
  6. Na tela de contas a pagar, vamos lançar uma nova despesa. O “fornecedor” será a empresa “Banco”, que é para quem estamos pagando o custo da transação. O valor da despesa será o valor descontado. Por exemplo, se trocamos o montante de R$10.000,00 com o banco, mas recebemos apenas R$9.000,00, podemos concluir que a despesa dessa transação foi de R$1.000,00, então a despesa a lançar será esses R$1.000,00.
  7. Clique no botão . Preencha os dados de fornecedor, valor e a conta de destino (por exemplo, a conta “72 – Despesas bancárias (4.02.07.01)”) . 
  8. Ao final da despesa, clique em “Pagar/baixar agora”.
  9. Informe uma conta bancária de pagamento (selecione a mesma conta em que entrou o recebimento das duplicatas) e clique em
  10. Feito isso, o processo de lançar o desconto de duplicatas estará encerrado. Veja como ficam os lançamentos na tela de extrato:

Factoring 

Mostramos abaixo a configuração do sistema para factoring,  com um exemplo prático ao final da página.

Configurações iniciais

Recomendam-se duas configurações, que visam facilitar o processo e auxiliar no controle das contas:

Criar uma forma de cobrança “Factoring”:

Criamos uma forma de cobrança para que possamos depois filtrar, na tela de contas a receber, os títulos com factoring.

  1. Vá ao menu Financeiro > Cadastros > Formas de cobrança e contas bancárias.factoring 01
  2. Na tela de Formas de cobrança e contas bancárias, clique em botao_novo.
  3. Em forma de cobrança, selecione a opção “Depósito”.
  4. No campo “Banco”, clique na lupa de busca. Abrirá a tela de bancos cadastrados no sistema. Nesse ponto, visando sinalizar melhor as operações de factoring, vamos criar um banco novo, com o nome de “Factoring”. Para isso, clique em botao_novo. Preencha conforme o exemplo da imagem abaixo. factoring 02
  5. Após preencher os dados do banco “Factoring”, clique em botao_salvar e selecione este banco para o cadastro da nova forma de cobrança.
  6. Nos dados de conta e agência, preecha os dados de agência e conta do banco que faz a operação de factoring.
  7. No campo conta contábil, selecione a conta na qual deverá entrar o valor resultante da operação de factoring, ou seja, onde entra de fato o dinheiro. factoring 03
  8. Após preencher os dados da nova forma de cobrança, clique em botao_salvar.

Criar uma conta contábil para lançar o factoring:

Criamos agora uma nova conta contábil, semelhante à conta “Clientes”, mas a sua finalidade é a mesma de um adiantamento.

  1. Vá ao menu Contabilidade > Cadastros > Contas contábeis. factoring 11
  2. Na tela de Contas contábeis, procure a conta “Clientes” > Selecione a linha da conta “Clientes” > Clique no botão botao_novo.factoring 12
  3. Abrirá uma janela para inserir uma nova conta contábil. No campo “Descrição”, coloque, por exemplo, “Duplicatas descontadas” – pois será nessa conta de crédito dos lançamentos de factoring.
  4. No campo “Finalidade”, marque a opção “Adiantamento recebido (passivo)”. Feito isso, clique em botao_salvar.factoring 13

Feitas as configurações iniciais, vamos apresentar um exemplo prático, passo-a-passo, da operação de factoring.

Factoring: exemplo prático

Vide abaixo o lançamento de operações de factoring. O cenário inicial é uma venda de produtos que gerou um título a receber, para o qual será feito o factoring.

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  1. O primeiro passo será lançar um novo adiantamento, que será o valor adiantado no factoring. Vá ao menu Ações > Novo adiantamento.factoring 22
  2. Abrirá a janela de um novo adiantamento. No campo “Cliente”, coloque o nome do próprio cliente que estamos antecipando o valor a receber. No campo “Valor original”, informe o mesmo valor do título original do cliente. factoring 23
  3. No campo “Conta”, informe a conta contábil cadastrada anteriormente, para duplicatas descontadas. Repita o mesmo para o campo “Forma de cobrança”: informe a forma de cobrança “Factoring”, que foi cadastrada anteriormente.factoring 24
  4. Nesse momento, vamos fazer o recebimento desse adiantamento: uma parte será destinada ao “Caixa” da empresa, ou seja, o dinheiro que de fato recebemos no factoring; outra parte será destinada aos juros dessa operação.
  5. Maque o checkbox “Ação” – Receber agora. No campo “Conta bancária”, escolha a conta onde irá entrar o valor positivo da operação. No campo “Valor”, insira o valor que da fato está recebendo na operação. factoring 25
  6. Clique em botao_salvar. Irá aparecer uma janela perguntando se deseja que a diferença de valor seja lançada em desconto, clique em NÃO.factoring 26
  7. Haverá duas contas a receber na operação: o título a receber do cliente e o valor de juros. Neste ponto, vamos desconsiderar o valor dos juros. Entre na edição do título de adiantamento.
  8. Marque novamente o checkbox “Ação” – Receber agora. No combo antes da seleção da conta, selecione a opção “Outras contas”. No campo conta, selecione uma conta de juros, por exemplo, “Juros passivos”. factoring 27
  9. Por fim, clique em botao_salvar.
  10. Temos agora o título a receber do cliente a o título referente ao factoring integralmente recebido e com os juros lançados. factoring 28
  11. Quando o cliente efetuar o pagamento, deve ser eliminado o título a receber, mas esse valor não deve entrar positivamente nas suas contas, pois já foi recebido. Para isso, vamos compensar esse título com o adiantamento do factoring lançado anteriormente.
  12. Selecione o título > menu Ações > Compensar com adiantamento.factoring 29
  13. Abrirá uma janela para a seleção do adiantamento a compensar. Selecione o adiantamento referente ao factoring e clique em compensar.factoring 30
  14. Está concluído o processo de factoring e a compensação do título a receber do cliente.
  15. Veja abaixo como ficou nesse exemplo a tela de lançamentos contábeis.factoring 31